м. Львів, вул. Водогінна 2, офіс 420 Пн-Пт 9.00-18.00 info@mcg-lv.com +38 (050) 317 60 01 +38 (067) 290 69 88 Зустрітись

Звітність про операції клієнтів: нововведення для працівників юридичної та фінансової сфери

від Admin

Бухгалтерів та юристів, які працюють офіційно, очікує нововведення. Вони здійснюватимуть фінансовий моніторинг, з метою запобігання незаконних доходів або корупційних схем. 

Здійснювати моніторинг будуть:

  • Бухгалтери;
  • Консультанти з оподаткування;
  • Юристи;
  • Державні працівники, що надають консультації з купівлі\продажу нерухомості.

Бухгалтери, що працюють за трудовим договором не будуть займатися моніторингом. 

Фінансовий моніторинг від юристів

Юристи, які надають незалежні послуги можуть контролювати свого клієнта і особисто повідомляти його про порушення. Проте, тепер це може робити людина, яка бере участь у конкретній фінансовій операції:

  • Купівлі або продажу житла;
  • Управлінні цінними паперами;
  • Управлінні активами і великими сумами грошей;
  • Координації банківського рахунку;
  • Створенні фондів.

Незалежні нотаріуси і адвокати не повинні здійснювати перевірку, та можуть не повідомляти відповідні органи, а саме Держфінмоніторинг, про підозри відносно конкретної особи. 

Бухгалтери та консультанти

Важливо розуміти, що особи, які здійснюють фінмоніторинг повинні повідомляти не лише про викриття незаконного доходу, а й про всі підозри. 

Якщо така підозра виникла, то необхідно надати документи, що підтверджують незаконне надходження або витрату коштів.

Визначити корупційні схеми та незаконні кошти не так легко, адже клієнт не повинен повідомляти свого бухгалтера про всі операції, які здійснює окремо від роботи.

Фінансовий моніторинг від консультантів з питань оподаткування

Ці представники можуть здійснювати моніторинг фінансів лише у випадку, коли у них є доступ до документів, які підтверджують фінансову операцію. Таке трапляється не часто, тому що консультанти здебільшого працюють лише з даними, які надають самі запитувачі. 

Реєстрація у Держмоніторингу

Всі суб’єкти, що здійснюватимуть моніторинг мають зареєструватися у базі Держмоніторингу. У Порядку подання інформації для взяття на облік не має інформації про реєстрацію незалежних юристів, нотаріусів або ж бухгалтерів. 

Зараз стати на облік потрібно не пізніше дня, коли підписана угода про ділову співпрацю або здійснена фінансова операція, яка підлягає перевірці. 

Новий Закон №361 каже, що фінансовому моніторингу підлягають грошові операції, які дорівнюють 400 тисячам гривень або більші за цю суму. Раніше ця сума складала 150 тисяч гривень, а це означає, що закон дозволив послабити контроль. Це саме стосується іноземної валюти, активів, банківських металів. Якщо їх еквівалент за курсом Нацбанку перевищує 400 тисяч гривень, то моніторингу не уникнути. 

Операції, що підлягають безпосередньому контролю:

  • Отримання або надання кредиту;
  • Зарахування або переказ коштів;
  • Якщо операція відбувається з учасником, який перебуває у сумнівній державі або залучений до організацій нелегальних сфер, діяльності з відмиванням доходів, фінансуванні зброї або тероризму. Всі підозрілі операції будуть під контролем. 
  • Фінансові операції осіб або особами, що мають зв’язок з політикою.
  •  Переказ коштів у зони, які входять до списку офшорних;
  • Операції, що передбачають готівку.

Штрафи за невиконання перевірки

  • Невиконання перевірки, щодо політиків, їх сімей та інших важливих осіб – до 204 тисяч гривень;
  • За порушення правил відмови від проведення підозрілих фінансових операцій – до 340 тисяч гривень;
  • За порушення правил зберігання документів, що мають будь-які підтвердження операцій, знищення або їх втрату – до 204 тисяч гривень;
  • За подання неправдивої інформації – до 340 тисяч гривень;
  • За несвоєчасне подання доказів – до 340 тисяч гривень;
  • За порушення порядку реєстрації фінмоніторингу або його відсутність – до 340 тисяч гривень. 

Незареєстровані суб’єкти також сплачуватимуть штраф передбачений законом. 

Якщо вам необхідна допомога у відкритті бізнесу, бухгалтерське обслуговування, юридичні послуги для бізнесу чи ведення кадрового обліку – звертайтесь! Фахівці нашої компанії зможуть вам допомогти.

Робочі кейси

Застрахована фінансова відповідальність

Ми несемо відповідальність, передбачену умовами договору. Застрахована фінансова відповідальність на суму 500 000 грн. Повернутись…

Читати

Навіщо розміщувати світлину в резюме ?

Світлина в резюме потрібна для того, щоб роботодавець міг уявити, як претендент виглядає “наживо”. Це…

Читати

Чи варто віддавати бухгалтерію на аутсорсинг?

Сформувавши власний бухгалтерський відділ, керівники підприємств дуже часто розчаровуються в якості ведення бухгалтерії. Можливі найрізноманітніші…

Читати
Переглянути всі